# Por que você deve conhecer o CADOC 3026 e o CADOC 3040?

> Risco de Crédito é a definição para uma ameaça padrão de qualquer operação de crédito que acontece quando o mutuário não é capaz de honrar com as dívidas e obrigações previamente compromissadas junto a essa operação realizada.

URL: https://www.ecommit.com.br/artigos/cadoc-3026-cadoc-3040
Publicado em 23/10/2023
Atualizado em 02/09/2026
Por Redação ecomm|it — Time editorial
Categoria: Regulação e Compliance
Tópicos: Contabilidade, Cartões, Banco Central

## Principais pontos
- O que é o Sistema de Informações de Crédito?: Antes de abordar os dois documentos, é importante que você entenda o que é o SCR, ou Sistema de Informações de Crédito.
- Como funciona o SCR para as instituições financeiras?: Como instrumento de gestão de crédito, o sistema ajuda na atuação responsável das instituições financeiras.
- Quais as instituições que devem prestar informações à SCR?: As seguintes entidades são consideradas instituições financeiras, para efeitos desta Resolução, e devem remeter ao Banco Central do Brasil informações relativas às operações de crédito:
- A elaboração e envio da CADOC 3040 e CADOC 3026: A Resolução CMN Nº 5.037, de 29 de setembro de 2022, altera e consolida os atos normativos que dispõem sobre o Sistema de Informações de Créditos (SCR) e por meio da Circular 3869 e Circular 3.870, que consolidam os procedimentos que devem ser observa
- CADOC 3040: A CADOC 3040 é relativa aos dados de risco de crédito.
- Quando as instituições devem enviar o CADOC 3040?: O envio deve ser de periodicidade mensal, cujo saldo a ser informado corresponde ao existente no último dia do mês, deve ser remetido até o 9º dia útil do mês seguinte ao da respectiva data-base.
- CADOC 3026: Já a CADOC 3026 é relativa aos Dados Individualizados Complementares de Risco de Crédito, onde deve ser informado o conglomerado econômico de todos os clientes que possuírem uma ou mais operações de crédito igual ou maior a R$ 5 Milhões.

Risco de Crédito é a definição para uma ameaça padrão de qualquer operação de crédito que acontece quando o mutuário não é capaz de honrar com as dívidas e obrigações previamente compromissadas junto a essa operação realizada.

Para fazer um controle desses dados e movimentações de risco, o Banco Central do Brasil incrementou dois documentos obrigatórios para as instituições financeiras: o CADOC 3026 e o CADOC 3040.

A seguir, vamos entender melhor o que cada um significa e quais os processos em torno do seu envio para os órgãos reguladores.

[_Conheça mais sobre o CADOC 3040 no blog da EcommIT_](/artigos/cadoc-3040-o-guia-completo-sobre-sua-importancia-e-mudancas-no-documento)

## **O que é o Sistema de Informações de Crédito?**

Antes de abordar os dois documentos, é importante que você entenda o que é o SCR, ou [Sistema de Informações de Crédito](https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/scr).

Ele é composto pelos registros de crédito de cliente cujo risco direto na instituição financeira (somatório de operações de crédito, repasses interfinanceiros, coobrigações e limites, créditos a liberar) é igual ou superior a R$200,00 são registrados de forma individualizada no sistema.

O SCR é um instrumento de registro gerido pelo Banco Central e é alimentado mensalmente pelas próprias instituições financeiras. Esse sistema permite à supervisão bancária a adoção de medidas preventivas, com o aumento da eficácia de avaliação dos riscos inerentes à atividade. 

Por meio dele, o Banco Central do Brasil consegue verificar operações de crédito atípicas e de alto risco, sempre preservando o sigilo bancário. O mecanismo é utilizado pela supervisão bancária para acompanhar as instituições financeiras na prevenção de crises.

## **Como funciona o SCR para as instituições financeiras?**

Como instrumento de gestão de crédito, o sistema ajuda na atuação responsável das instituições financeiras. Ele contribui para a quantificação dos riscos por meio da compreensão da capacidade de pagamento dos clientes. Em qualquer caso, para consulta, é necessária a autorização do cliente.

## **Quais as instituições que devem prestar informações à SCR?**

As seguintes entidades são consideradas instituições financeiras, para efeitos desta Resolução, e devem remeter ao Banco Central do Brasil informações relativas às operações de crédito:

1. Agências de fomento;

2. Associações de poupança e empréstimo;

3. Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES);

4. Bancos comerciais;

5. Bancos de câmbio;

6. Bancos de desenvolvimento;

7. Bancos de investimento;

8. Bancos múltiplos;

9. Caixas econômicas;

10. Companhias hipotecárias;

11. Cooperativas de crédito;

12. Sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários;

13. Sociedades de arrendamento mercantil;

14. Sociedades de crédito ao microempreendedor e à empresa de pequeno porte;

15. Sociedades de crédito, financiamento e investimento;

16. Sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários;

17. Sociedades de crédito imobiliário;

18. Outras classes de instituições sujeitas à regulação do Banco Central do Brasil, autorizadas a realizar ou adquirir operações de crédito de que trata a Resolução, nos termos da regulamentação editada pelo Banco Central do Brasil;

19. Outras classes de instituições autorizadas a realizar ou adquirir operações de crédito de que trata a Resolução e sujeitas à regulação de órgão diverso do Banco Central do Brasil;

20. Sociedade de crédito direto;

21. Sociedade de empréstimo entre pessoas.

## **A elaboração e envio da CADOC 3040 e CADOC 3026**

A Resolução [CMN Nº 5.037](https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/exibenormativo?tipo=Resolu%C3%A7%C3%A3o%20CMN&numero=5037), de 29 de setembro de 2022, altera e consolida os atos normativos que dispõem sobre o Sistema de Informações de Créditos (SCR) e por meio da [Circular 3869](https://www.bcb.gov.br/htms/normativ/Circular3869.pdf) e [Circular 3.870](https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/exibenormativo?tipo=Circular&numero=3870), que consolidam os procedimentos que devem ser observados para o envio das informações ao SCR, sendo:

## **CADOC 3040**

A CADOC 3040 é relativa aos dados de risco de crédito. Este arquivo engloba os registros de crédito de cliente cujo risco direto na instituição financeira (somatório de operações de crédito, repasses interfinanceiros, coobrigações e limites, créditos a liberar) é igual ou superior a R$ 200,00.

Esse arquivo deve ser composto por todas as operações de crédito realizadas consolidadas por CPF e CNPJ, informando tanto as transações com cartão de crédito como as movimentações da conta corrente.

### **Quando as instituições devem enviar o CADOC 3040?**

O envio deve ser de periodicidade mensal, cujo saldo a ser informado corresponde ao existente no último dia do mês, deve ser remetido até o 9º dia útil do mês seguinte ao da respectiva data-base.

[![Portal ICR - Integrador Contábil e Regulatório](https://ecomwebrepo.s3.us-east-1.amazonaws.com/imagens/posts/legado/2026/09/portal-icr-integrador-contabil-e-regulatorio-1024x320-de9699.png)](https://materiais.ecommit.com.br/landing-page-ebook-obrigacoes-acessorias?utm_source=Link+da+Bio+do+RD+Station&utm_medium=social&utm_campaign=CTA+no+Link+da+Bio)

Relativamente às operações de crédito remetidas de forma individualizada por meio do documento 3040, considera-se conjunto das operações do cliente, o montante das operações a vencer e/ou vencidas, das operações baixadas como prejuízo, das coobrigações e garantias prestadas ao cliente e dos repasses interfinanceiros.

## **CADOC 3026**

Já a CADOC 3026 é relativa aos Dados Individualizados Complementares de Risco de Crédito, onde deve ser informado o conglomerado econômico de todos os clientes que possuírem uma ou mais operações de crédito igual ou maior a R$ 5 Milhões.

O arquivo enviado deve conter todos os dados complementares dos clientes que realizaram esse tipo de operação.

### **Quando as instituições devem enviar o CADOC 3026?**

O envio deve ser de periodicidade anual, cuja data-base é dezembro, deve ser remetido até o dia 30 de junho do ano seguinte ao da respectiva data-base.

## **A solução para ficar em dia com os órgãos reguladores**

Documentos e obrigações regulatórias são uma das grandes dores de cabeça de qualquer instituição financeira. A gestão regulatória deve ser feita com muito cuidado e planejamento para evitar qualquer problema junto aos órgãos reguladores.

Além disso, os processos para o envio dessas obrigações costumam ser burocráticos e complexos. Por isso, a EcommIT desenvolveu o ICR – Integrador Contábil e Regulatório.

Com base nos dados enviados e fornecidos pelos clientes, o nosso Integrador Regulatório processa e verifica diversos documentos e obrigações regulatórias exigidos para as Instituições Financeiras.

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## Referências
- [Sistema de Informações de Crédito](https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/scr)
- [CMN Nº 5.037](https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/exibenormativo?tipo=Resolu%C3%A7%C3%A3o%20CMN&numero=5037)
- [Circular 3869](https://www.bcb.gov.br/htms/normativ/Circular3869.pdf)
- [Circular 3.870](https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/exibenormativo?tipo=Circular&numero=3870)